Таблица № 3.

Анализ формирования балансовой прибыли предприятия ОАО "Статус" за 1998 г.

Наименование показателя

Код стр.

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение (+,-)

Удельный вес в выручке, %

Отклонение удельного веса

Прошлый год

Отчетный год

1

2

3

3

4

5

6

7

Выручка от реализации продукции

10

712,452,287

904,042,928

191,590,641

100.000

100.000

0.000

Себестоимость реализованных товаров

20

668,220,746

767,658,242

99,437,496

93.792

84.914

-8.878

Коммерческие расходы

30

11,238,650

8,316,752

-2,921,898

1.577

0.920

-0.658

Управленческие расходы

40

0

0.000

0.000

0.000

Прибыль (убыток) от реализации

50

32,992,891

128,067,934

95,075,043

4.631

14.166

9.535

Проценты к получению

60

27,956

-27,956

0.004

0.000

-0.004

Проценты к уплате

70

0

0.000

0.000

0.000

Доходы от участия в др. организациях

80

29,848

58,642

28,794

0.004

0.006

0.002

Прочие операционные доходы

90

4,008,134

22,845,301

18,837,167

0.563

2.527

1.964

Прочие операционные расходы

100

17,511,339

41,256,178

23,744,839

2.458

4.564

2.106

прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности

110

19,547,490

109,715,699

90,168,209

2.744

12.136

9.392

Прочие внереализационные расходы

120

1,764,054

4,319,352

2,555,298

0.248

0.478

0.230

Прочие внереализационные доходы

130

202,958

219,822

16,864

0.028

0.024

-0.004

Прибыль (убыток) отчетного периода

140

21,108,586

113,815,229

92,706,643

2.963

12.590

9.627

Налог на прибыль

150

14,368,351

47,676,016

33,307,665

2.017

5.274

3.257

Отвлеченные средства

160

63,984,839

63,984,839

0.000

7.078

7.078

Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода

170

2,154,374

2,154,374

0.000

0.238

0.238

Таблица № 2.

Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов ОАО "Статус" 1998 год.

Виды источников финансовых ресурсов (статьи пассива баланса)

Код стр.

На начало года

На конец года

(+-) Изменения

руб.

в % к итогу

руб.

в % к итогу

руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

IV. Капитал и резервы

Уставной капитал

410

249,605

0.030

249,605

0.035

0

100.000

Добавочный капитал

420

309,196,958

37.200

320,549,228

44.546

11,352,270

103.672

Резервный капитал

430

62,401

0.008

62,401

0.009

0

100.000

В том числе:

резервные фонды, образов.в соответ.с законодат.

431

резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум.

432

62,401

0.008

62,401

0.009

0

100.000

Фонды накопления

440

Фонд социальной сферы

450

157,057,902

18.896

6,577,326

0.914

-150,480,576

4.188

Целевые финансирование и поступления

460

866,319

0.104

11,652,451

1.619

10,786,132

1,345.053

Нераспределенная прибыль прошлых лет

470

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

2,154,374

0.299

2,154,374

Итого по разделу IV

490

467,433,185

56.237

341,245,385

47.422

-126,187,800

73.004

V. Долгосрочные пассивы

Заемные средства

510

290,000

0.035

-290,000

0.000

В том числе:

кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес.

511

290,000

0.035

-290,000

0.000

прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес.

512

Прочие долгосрочные пассивы

520

2,641

0.000

2,641

0.000

0

100.000

Итого по разделу V

590

292,641

0.035

2,641

0.000

-290,000

0.902

VI. Краткосрочные пассивы

Заемные средства

610

29,375,585

3.534

33,886,800

4.709

4,511,215

115.357

В том числе:

кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.

611

29,359,049

3.532

33,886,800

4.709

4,527,751

115.422

прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц.

612

16,536

0.002

-16,536

0.000

Кредиторская задолженность

620

334,031,971

40.188

344,438,146

47.866

10,406,175

103.115

В том числе:

поставщики и подрядчики

621

90,572,438

10.897

94,331,861

13.109

3,759,423

104.151

векселя к уплате

622

1,041,354

0.145

1,041,354

по оплате труда

623

1

2

3

4

5

6

7

8

по социальному страхованию и обеспечению

624

10,700,420

1.287

11,273,391

1.567

572,971

105.355

задолженность перед дочерними и зависим. обществами

625

20,352,869

2.449

48,673,123

6.764

28,320,254

239.146

задолженность перед бюджетом

626

53,872,269

6.481

110,163,167

15.309

56,290,898

204.490

авансы полученные

627

113,480,064

13.653

50,550,050

7.025

-62,930,014

44.545

прочие кредиторы

628

45,053,911

5.420

28,405,200

3.947

-16,648,711

63.047

Расчеты по дивидендам

630

Доходы будующих периодов

640

20,890

0.003

21,513

0.003

623

102.982

Фонды потребления

650

Резервы предстоящих расходов и платежей

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

23,893

0.003

-23,893

0.000

Итого по разделу VI

690

363,452,339

43.727

378,346,459

52.578

14,894,120

104.098

Баланс

699

831,178,165

100.000

719,594,485

100.000

-111,583,680

86.575

Таблица № 1.

Анализ состава и размещения активов ОАО "Статус" 1998 год

Статьи актива баланса

Код стр.

На начало года

На конец года

(+-) Изменение

руб.

в % к итогу

руб.

в % к итогу

руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

598,175

0.072

815,627

0.113

217,452

136.353

В том числе :

организационные расходы

111

208

0.000

208

0.000

0

100.000

патенты, лицензии и др.

112

597,967

0.072

815,419

0.113

217,452

136.365

Основные средства

120

400,280,596

48.158

243,485,481

33.836

-156,795,115

60.829

В том числе :

земельные участки

121

здания, машины, оборудование

122

400,280,596

48.158

243,485,481

33.836

-156,795,115

60.829

Незавершенное строительство

130

21,320,251

2.565

14,369,798

1.997

-6,950,453

67.400

Долгосрочные финансовые вложения

140

884,865

0.106

2,289,076

0.318

1,404,211

258.692

В том числе :

инвестиции в дочерние общества

141

инвестиции в зависимые общества

142

инвестиции в другие организации

143

255

0.000

250

0.000

-5

98.039

займы, предоставленные на срок не более 12 мес.

144

150,000

0.018

150,000

0.021

0

100.000

прочие долгосрочные фин-е вложения

145

734,610

0.088

2,138,826

0.297

1,404,216

291.151

Прочие внеоборотные активы

150

522,875

0.063

117,272

0.016

-405,603

22.428

Итого по разделу I

190

423,606,762

50.965

261,077,254

36.281

-162,529,508

61.632

II. Оборотные активы

Запасы

210

248,211,233

29.863

258,049,865

35.860

9,838,632

103.964

В том числе :

сырье, материалы и др.

211

92,275,725

11.102

118,256,309

16.434

25,980,584

128.155

животные на выращивании и откормле

212

малоценные и быстроизнашив. предметы

213

6,867,734

0.826

8,223,568

1.143

1,355,834

119.742

затраты в незавершенном производстве

214

49,726,386

5.983

46,733,519

6.494

-2,992,867

93.981

готовая продукция и товары для перепродажи

215

47,112,447

5.668

19,151,261

2.661

-27,961,186

40.650

товары отгруженные

216

52,127,075

6.271

65,563,010

9.111

13,435,935

125.775

расходы будущих периодов

217

101,866

0.012

122,198

0.017

20,332

119.960

прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям

220

10,081,258

1.213

7,990,305

1.110

-2,090,953

79.259

1

2

3

4

5

6

7

8

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

33,512

0.004

118,118

0.016

84,606

352.465

В том числе :

покупатели и заказчики

231

7

0.000

-7

0.000

векселя к получению

232

задолженность дочерних и зависимых обществ

233

авансы выданные

234

12,000

0.001

-12,000

0.000

прочие дебиторы

235

21,505

0.003

118,118

0.016

96,613

549.258

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

88,480,632

10.645

113,057,637

15.711

24,577,005

127.777

В том числе :

покупатели и заказчики

241

112,911

0.014

5,110,686

0.710

4,997,775

4,526.296

векселя к получению

242

60,251,612

7.249

24,109,695

3.350

-36,141,917

40.015

задолженность дочерних и зависимых обществ

243

задолженн. участников по взносам в уставн. кап.

244

авансы выданные

245

245,621,143

29.551

65,135,794

9.052

-180,485,349

26.519

прочие дебиторы

246

3,553,966

0.428

18,701,462

2.599

15,147,496

526.214

Краткосрочные финансовые вложения

250

676,854

0.081

14,791,262

2.055

14,114,408

2,185.296

В том числе :

инвестиции и зависимые общества

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

676,854

0.081

14,791,262

2.055

14,114,408

2,185.296

Денежные средства

260

292,749

0.035

12,825,587

1.782

12,532,838

4,381.087

В том числе :

касса

261

18,616

0.002

99,695

0.014

81,079

535.534

расчетные счета

262

249,255

0.030

12,724,852

1.768

12,475,597

5,105.154

валютные счета

263

1,033

0.000

1,033

прочие денежные средства

264

24,878

0.003

7

0.000

-24,871

0.028

Прочие оборотные активы

270

59,795,165

7.194

51,684,457

7.182

-8,110,708

86.436

Итого по разделу II

290

407,571,403

49.035

458,517,231

63.719

50,945,828

112.500

III. Убытки

Непокрытые убытки прошлых лет

310

Убыток отчетного года

320

Итого по разделу III

390

Баланс

399

831,178,165

100.000

719,594,485

100.000

-111,583,680

86.575

Бухгалтерский баланс ОАО "Статус" за 1998 год

Форма № 1

Актив

Код стр.

Нач. года

Кон. года

1

2

3

4

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы (04, 05)

110

598,175

815,627

50.965

36.281

-14.683

В том числе :

100.000

100.000

0.000

организационные расходы

111

208

208

68.634

59.904

-8.730

патенты, лицензии и др.

112

597,967

815,419

Основные средства (01, 02, 03)

120

400,280,596

243,485,481

0.562

0.474

-0.088

В том числе :

0.778

1.109

0.331

земельные участки

121

0.003

0.073

0.070

здания, машины, оборудование

122

400,280,596

243,485,481

0.411

0.509

0.098

Незавершенное строительство (07, 08, 61)

130

21,320,251

14,369,798

1.121

1.212

0.091

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

884,865

2,289,076

0.108

0.175

0.067

В том числе :

0.000

инвестиции в дочерние общества

141

0.919

1.166

0.247

инвестиции в зависимые общества

142

1.646

2.088

0.443

инвестиции в другие организации

143

255

250

4.631

14.166

9.535

займы, предоставленные на срок не более 12 мес.

144

150,000

150,000

5.221

28.148

22.928

прочие долгосрочные фин-е вложения

145

734,610

2,138,826

2.722

14.679

11.956

Прочие внеоборотные активы

150

522,875

117,272

Итого по разделу I

190

423,606,762

261,077,254

II. Оборотные активы

Запасы

210

248,211,233

258,049,865

В том числе :

сырье, материалы и др. (10, 15, 16)

211

92,275,725

118,256,309

животные на выращивании и откормле (11)

212

малоценные и быстроизнашив. Предметы (12, 13, 16)

213

6,867,734

8,223,568

затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,30,36,44)

214

49,726,386

46,733,519

готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)

215

47,112,447

19,151,261

товары отгруженные (45)

216

52,127,075

65,563,010

расходы будущих периодов (31)

217

101,866

122,198

прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. Ценностям (19)

220

10,081,258

7,990,305

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

33,512

118,118

В том числе :

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

7

векселя к получению (62)

232

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

авансы выданные (61)

234

12,000

прочие дебиторы

235

21,505

118,118

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

88,480,632

113,057,637

В том числе :